Налог с дарственной на квартиру

Вы можете подарить квартиру, дом, участок и любое другое имущество. Для этого используется договор дарения или дарственная. В статье мы расскажем вам всю важную и актуальную информацию о договоре дарения и дарственной в Украине на 2020 год. Подскажем, как можно сэкономить при дарении близкому родственнику. Как оформить дарственную правильно и по минимальной стоимости.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Один из главных вопросов, который волнует людей при покупке, продаже, дарении и наследовании недвижимости — придется ли им платить налог? Сайт "РИА Недвижимость", совместно с юристами решил сделать налоговую памятку для владельцев, продавцов и получателей недвижимости. Если недвижимость наследуется по завещанию или по закону, нужно ли платить налоги? При получении недвижимого имущества в наследство, налог на доходы физических лиц уплачивать не нужно. Обязанности налогоплательщика возникают у наследника после оформления права собственности на унаследованное недвижимое имущество. То есть, если вы получили в наследство земельный участок, то став собственником, вы облагаетесь земельным налогом ст. Если вы получили в наследство квартиру, жилой дом, иное строение или помещение, вы облагаетесь налогом на имущество физических лиц ст.

Налог при дарении квартиры - кто должен платить, сколько и как. Налог при дарении родственнику и не родственнику. выкупил другой человек и сделал дарственную на свою дочь, какие налоги нас ожидают? Налоговое законодательство обязывает уплачивать налог на дарение с ряда объектов. Платится ли налог с дарственной на квартиру. Налоги при дарении квартиры близким родственникам — облагается ли дарственная. Мельникова Марина. Источник: Метрпрайс.

Договор дарения — цена и налоги

Налоги при дарении квартиры налог с дарственной на квартиру. Налог на дарение рассчитывается в процентах от полученного дохода. Денежное выражение дохода для исчисления платежа определяется кадастровой стоимостью объекта. В соглашении может не содержаться указание стоимости отчуждаемой недвижимой собственности. При дарении части недвижимости налогообложение производится на условиях, что и при сделке с целым объектом. Данный показатель применяется в отношении резидентов страны Российской Федерации. Статус резидента определяется исходя из количества времени, проведенного физическим лицом на территории страны. Для этого необходимо находиться на территории РФ больше 183 дней в году подряд, в ином случае гражданин страны может не являться ее резидентом. Значение может быть изменено международными соглашениями, направленными на исключение двойного налогообложения. Избежать обязательства по уплате налога на подарок от лица, не являющегося родственником одаряемому, можно путем оформления сделки в виде купли-продажи без отражения факта внесения денег за отчуждаемое имущество. В этом случае стороны будут считаться продавцом и покупателем, но налогообложение от сделки купли-продажи должен заплатить продавец. Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру и ее долю. Даритель-продавец избавляется от платежа, если предмет недвижимости до отчуждения находился в его личной собственности свыше 3 лет. Например, когда оговариваемая договором полная стоимость имущества составляет 3 млн. Соответственно, расчетный платеж при купле-продаже недвижимости получается меньше, чем при дарственной. В случае подтверждения фиктивности процедуры, направленной на сокрытие факта дарения, оба участника соглашения стороны могут привлекаться к уголовной ответственности. Не оплачивать налог допускается в случае отказа одаряемого от подарка сделать это необходимо до регистрации соглашения в Росреестре или если сам даритель откажется от сделки — также до официальной регистрации документа ст. Начисление производится на основе имевших место на дату сделки цен на подобное имущество. Налоговой базой доходом от дарения признается инвентаризационная стоимость недвижимости ст. Подоходный налог от стоимости дара недвижимости высчитывается следующим образом.

Облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками

Никто платит налог не должен. Если одаряемому не нужно платить налог при дарении от близкого родственника , то ему и НЕ НУЖНО подавать декларацию о доходах в налоговую инспекцию — п. Но часто налоговый инспектор после дарения может пригласить одаряемого письмом или по телефону , чтобы он доказал, что получил в дар недвижимость именно от близкого родственника.

В этом случае одаряемому нужно принести в налоговую инспекцию оригинал договора дарения и копии документов, доказывающие родство. Если договор дарения оформлялся у нотариуса, то он сам обязан в течение 5 дней подать договор и документы о родстве в налоговую инспекцию — п.

Ставка налога Напоминаю, никакого отдельного налога при дарении нет. Когда гражданину подарили квартиру, то он получил доход в виде ее стоимости. С этого дохода и следует оплатить НДФЛ. Это те, кто находится в России минимум 183 дня за последние 12 месяцев — п.

Если меньше, то гражданин считается нерезидентом. Здесь не играет никакой роли наличие или отсутствие гражданство РФ.

Главное, количество дней проживания в стране. Перед дарением советую проверить квартиру на обременение. С какой стоимости квартиры считать налог НДФЛ можно считать только с кадастровой или рыночной стоимости подаренной квартиры — п. В договоре дарения можно указать или кадастровую стоимость, или рыночную, или вообще не указывать. Если в договоре дарения не указана стоимость квартиры, то налог следует считать с кадастровой стоимости. Например, тетя подарила свою квартиру своим племянникам — Дмитрию и Татьяне.

Тетя не считается близким родственником, значит Дмитрий и Татьяна должны заплатить налог. Кадастровая стоимость квартиры — 5,2 млн рублей. С рыночной стоимостью все сложнее. Одаряемые и дарители не имеют право вписать в договор какую-либо стоимость и сказать налоговому инспектору, что эта рыночная. Рыночную стоимость квартиры может определить только независимый оценщик, который имеет для этого специальную лицензию, является членом СРО и застраховал свою деятельность.

Отчет об оценке стоит от 2 до 5 тысяч рублей. Если считаете, что кадастровая стоимость квартиры сильно завышена, то можно заказать оценку. Например, про тех же Дмитрия и Татьяну. Кадастровая стоимость квартиры была 5,2 млн рублей. До сделки они вместе с тетей обратились к оценщику. Рыночную стоимость квартиры он оценил в 4,7 млн рублей. Эту стоимость они и вписали в договор дарения. Оценка стоила одаряемым 4 тыс.

Вместе с остальными документами в налоговую инспекцию подали отчет об оценке. Каждый сэкономил по 30,5 тыс. Не указывайте в договоре дарения инвентаризационную стоимость квартиры Инвентаризационная стоимость ниже кадастровой и рыночной.

Поэтому многие вписывают эту стоимость в договор дарения, чтобы заплатить меньше налога. На практике инвентаризационная стоимость не принимается ни налоговыми инспекторами, ни судами в случае спора. Даже если получится заплатить с нее, то после проверки инспектор составит акт о привлечении одаряемого к ответственности. В акте укажет, что налог следовало заплатить с кадастровой или рыночной стоимости. Обычно с кадастровой, потому что инспектору определить ее проще.

Если инспектор решит с именно рыночной, то сначала закажет оценку и потом на ее основе составит акт. В итоге одаряемому к оплате доначислят налог, пени и штраф. Если одаряемый потом пойдет в суд, он будет не на его стороне. В доказательство я ниже вставила несколько судебных решений. Обязательно их прочтите. Подарила ей тетя. В договоре дарения никакую стоимость квартиры не указывали. Назарова не знала, что должна заплатить налог, поэтому через год ей налоговая прислала уведомление об оплате.

В 2015 году она подала декларацию 3-НДФЛ, где указала инвентаризационную стоимость подаренной квартиры — 1,1 млн руб. Для этого она брала справку в БТИ. Позже налоговая инспекция провела камеральную проверку и выявила нарушение. Проверяющий посчитал, что Назарова должна была заплатить налог с кадастровой стоимости квартиры на дату сделки, а не инвентаризационной.

Кадастровая стоимость оказалась выше инвентаризационной. Назарова не согласилась с актом, поэтому подала жалобу в налоговую инспекцию. Но жалобу оставили без удовлетворения. После этого Назарова обратилась в суд. Суд указал, что в Налоговом кодексе четко не написано с какой стоимости нужно платить налог при дарении недвижимости.

Инвентаризационную стоимость можно указывать, только если нет данных о кадастровой стоимости. Поэтому суд решил, что Назарова не права, когда посчитала налог с инвентаризационной стоимости. Ей нужно доплатить НДФЛ, еще оплатить пени и штраф.

Назарова подала апелляцию. Даритель был ему не близким родственником. Но одаряемый до 15 июля 2015 года не заплатил налог с дарения. Причину не указали. Налоговая провела выездную проверку одаряемого и в июне 2016 года вынесла решение о привлечении его к ответственности. Инспектор определил налог с кадастровой стоимости подаренной доли. Потребовали заплатить налог в 430 тысяч рублей, пени в 46 тысяч и штрафа в 10 тысяч. Одаряемый не согласился с решением, и подал жалобу в налоговую инспекцию.

Жалобу оставили без удовлетворения. Поэтому он подал в суд. На суде одаряемый просил посчитать налог не с кадастровой стоимости доли, а с рыночной.

Предоставил отчет об оценке о рыночной стоимости доли на дату дарения. Просил пересчитать налог и штрафы, потому что в отчете оценки рыночная стоимость оказалась меньше кадастровой. Даже если одаряемый предоставил отчет о рыночной. Суд решил, что налоговая все правильно посчитала. Одаряемый не стал подавать апелляцию.

Как оформляется дарение квартиры в 2019 году. Как оплатить налог После регистрации сделки дарения, одаряемый он же новый собственник должен до 30 апреля следующего года подать декларацию 3-НДФЛ и документы на квартиру. И до 15 июля заплатить налог. Иначе будут штрафы и пени. Например, одаряемому подарили квартиру в 2017 году. Он должен до 30 апреля 2018 года подать декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и заплатить налог до 15 июля 2018 года.

После дарения квартиры, собственник может прописаться в ней — инструкция. Теперь сама инструкция: Одаряемый должен заполнить налоговую декларацию о доходах и расходах 3-НДФЛ за тот год, когда подарили квартиру. Еще можно на компьютер установить программу по заполнению этой декларации. В декларации в разделе доходов нужно самостоятельно указать стоимость подаренной квартиры — кадастровую или рыночную по отчету оценки.

Придется заново её заполнять и подавать. Просто ответьте на несколько простых вопросов по ссылке и вам подготовят готовую декларацию. Свидетельства о регистрации права отменены и не выдаются с июля 2016 года. Если его нет, то достаточно договора дарения; Если налог решил платить с рыночной стоимости, то отчет об оценке на дату дарения.

Одаряемому дадут квитанцию по оплате. Налог нужно оплатить до 15 июля. Квитанцию с суммой налога оплатить в отделении любого банка. Что будет если не платить налог Подача декларации и оплата налога — это обязанность одаряемого п. Даже если одаряемый не знал о налоге или не получал какие-либо уведомления — все равно будет штраф за несвоевременную оплату. Налоговая инспекция оформит на одаряемого сначала акт о налоговых правонарушениях, потом решение о привлечении к ответственности по ним.

Плюс назначит размер пени и штрафа. Срок начинается с 1 мая. Как выписать человека из муниципальной квартиры, если он не проживает в ней Если у Вас есть вопросы, бесплатно проконсультируйтесь у юриста. Задайте свой вопрос в форму ниже или в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана.

Или позвоните по номерам круглосуточно и без выходных : 8 499 938-45-06 — Москва и обл.

Какой налог с дарственной

В зависимости от категории объекта и его стоимости, законодательно определена обязанность уплачивать дарственный налог для ряда объектов. В соответствии с положениями налогового законодательства, подлежит уплате налог на дарение со следующих объектов: Недвижимость участок земли, дом, квартира и т. Но из любого правила есть исключения. Члены одной семьи и кровные родственники, когда оформляется дарственная недвижимость, налог не платят. К лицам, признаваемым членами одной семьи или кровными родственниками, относятся: Муж жена ; Мать и отец либо усыновитель; Сын и дочь, как биологические, так и усыновленные; Бабушка и дедушка; Брат или сестра кровные, с одним или двумя общими родителями ; Внук и внучка. Наличие родственных отношений, расцениваемых законом в качестве близких, лежит в основе такой льготы. Голословного заявления о нахождении с дарителем в близких родственных отношениях не достаточно и не освободит от уплаты налога.

Налог при дарении кватиры — сумма, кто платит, порядок оплаты, когда можно не платить

Особенности договора дарения Даритель может потребовать аннулировать договор дарения, если одаряемый совершил преступление против него или членов его семьи, угрожал или шантажировал его, вынуждая подписать заведомо невыгодный договор, а также на основании того, что был обманут или введён в заблуждение относительно юридических последствий данной сделки, а также по другим причинам. Срок исковой давности, на протяжении которого можно обратиться в суд для расторжения договора дарения, равен 1 году. Если недвижимость была подарена одному из супругов в браке, то второй супруг не может на неё претендовать. Если же недвижимость куплена одним из супругов в браке, то она считается общей совместной собственностью и в случае развода подлежит разделу. Даритель имеет право подарить свою долю в собственности на недвижимость без уведомления об этом других собственников. Дополнительные условия Договор дарения всегда безвозмездный, то есть не предусматривает передачи какого-либо вознаграждения от одариваемого к дарителю. Но в дарственной можно включить условие об обязанности выполнить определённые действия в отношении третьего лица. Например, в договоре дарения квартиры вы указываете, что в ней будет проживать ваш родственник и его нельзя выселить.

Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?

Никто платит налог не должен. Если одаряемому не нужно платить налог при дарении от близкого родственника , то ему и НЕ НУЖНО подавать декларацию о доходах в налоговую инспекцию — п. Но часто налоговый инспектор после дарения может пригласить одаряемого письмом или по телефону , чтобы он доказал, что получил в дар недвижимость именно от близкого родственника. В этом случае одаряемому нужно принести в налоговую инспекцию оригинал договора дарения и копии документов, доказывающие родство. Если договор дарения оформлялся у нотариуса, то он сам обязан в течение 5 дней подать договор и документы о родстве в налоговую инспекцию — п. Ставка налога Напоминаю, никакого отдельного налога при дарении нет.

Налоги при дарении квартиры близким родственникам — облагается ли дарственная. Мельникова Марина. Источник: Метрпрайс. Всё о договоре дарения в Украине на год. Какие налоги при дарении квартиры, дома, цена дарственной и оформления, порядок. И еще один вопрос: можно ли оформить дарственную без По украинскому законодательству можно подарить квартиру, дом, участок.

Дарение недвижимости — распространенная сделка. Чаще всего она практикуется между членами одной семьи.

Дарственная и договор дарения в Украине 2020 – цена и налоги

.

Налог при дарении квартиры

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Оплата налога в случае получения квартиры в дар
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. Архип

    Я извиняюсь, но, по-моему, Вы не правы. Я уверен. Могу отстоять свою позицию. Пишите мне в PM, пообщаемся.

  2. Геннадий

    Браво, мне кажется это великолепная идея

  3. hedmulacle

    Кошмар. Только что смотрел новости просто волоы поднимаются, как же жить будем если цена на нефть так упала. В бюджет заложили одни цифры и доходы, теперь видим другие. Интересно на сколько хватит нам нашего стабилизационного фонда с таким подходом. Сорри, что я так близенько к теме. Но это тоже важно, как мне кажется.

  4. Мариетта

    Правильно все в этой статье. Хороший блог, занес в избранное.

  5. omearalon81

    Неплохо неплохо продолжайте в том же духе.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных